лизинг как финансовая услуга коммерческого банка

Лизинг‚ предоставляемый коммерческими банками‚ является одним из наиболее популярных и эффективных финансовых инструментов для бизнеса‚ позволяющим получить в пользование необходимое оборудование‚ транспортные средства или недвижимость без необходимости их приобретения в собственность.

Что такое лизинг?

Лизинг ─ это финансовая услуга‚ предоставляемая коммерческими банками‚ которая позволяет получить в пользование имущество (оборудование‚ транспортные средства‚ недвижимость) на определенный срок без необходимости его приобретения в собственность. Суть лизинга заключается в том‚ что банк приобретает имущество в собственность и передает его в пользование лизингополучателю (клиенту) на основании лизингового договора. Лизингополучатель‚ в свою очередь‚ платит лизингодателю (банку) регулярные лизинговые платежи‚ которые включают в себя амортизацию стоимости имущества‚ проценты за пользование средствами банка‚ а также дополнительные расходы (страхование‚ обслуживание).

Преимущества лизинга для бизнеса

Лизинг обладает рядом преимуществ‚ которые делают его привлекательным для бизнеса⁚

• Сокращение первоначальных затрат⁚ лизинг позволяет получить в пользование необходимое имущество без значительных первоначальных инвестиций‚ что особенно важно для молодых или быстро развивающихся компаний.
• Увеличение доступной ликвидности⁚ лизинговые платежи‚ как правило‚ меньше‚ чем платежи по кредиту‚ что позволяет сохранить свободную ликвидность для других целей.
• Возможность обновления имущества⁚ лизинг позволяет регулярно обновлять имущество‚ используя новые технологии и модели‚ что способствует повышению конкурентоспособности.
• Упрощение бухгалтерского учета⁚ лизинговые платежи учитываются в составе расходов‚ что позволяет снизить налоговую нагрузку.
• Возможность получения налоговых льгот⁚ в некоторых случаях лизинговые платежи могут быть признаны налоговыми вычетами.

Виды лизинга

Существует несколько видов лизинга‚ которые отличаются условиями и особенностями⁚

• Финансовый лизинг⁚ наиболее распространенный вид лизинга‚ при котором лизингополучатель получает право на выкуп имущества по остаточной стоимости после окончания срока лизинга.
• Оперативный лизинг⁚ краткосрочный лизинг‚ при котором лизингополучатель не имеет права на выкуп имущества. Обычно используется для аренды автомобилей или оборудования на короткий срок.
• Возвратный лизинг⁚ лизинг‚ при котором собственник имущества (лизингодатель) передает его в лизинг лизингополучателю‚ который‚ в свою очередь‚ продолжает использовать имущество.
• Лизинг с правом выкупа⁚ лизинг‚ при котором лизингополучатель имеет право выкупить имущество по заранее оговоренной цене в течение срока лизинга.

Процесс оформления лизинга

Процесс оформления лизинга обычно включает следующие этапы⁚

1. Подача заявки. Лизингополучатель подает заявку в банк‚ предоставляя информацию о себе‚ о своем бизнесе и о желаемом объекте лизинга.
2. Рассмотрение заявки. Банк рассматривает заявку лизингополучателя‚ проверяет его финансовое состояние и кредитную историю‚ а также оценивает объект лизинга.
3. Передача объекта лизинга. После подписания договора лизинга банк передает объект лизинга в пользование лизингополучателю.
4. Оплата лизинговых платежей. Лизингополучатель осуществляет регулярные платежи по договору лизинга в соответствии с установленным графиком.